В основе фильма - разговор, состоявшийся в Нью-Йорке в 1993 году между критиком Соломоном Волковым и поэтом Иосифом Бродским. Откровенность этого диалога - ключ к личности Бродского, его пониманию себя, своей судьбы, поэзии и мироустройства.
Особенность фильма в том, что прямая речь поэта находит подтверждение в яркости и изобретательности киноизображения. "Разговор с небожителем" - редчайший в России образец жанра "анимадок", сочетающий в себе реальные съемки, анимацию и авторскую работу с фото- и киноматериалами.
Стихи Иосифа Бродского читает автор, а также Кирилл Пирогов.